Umsatzsteuer in Deutschland verstehen und richtig anwenden

Praktische Anleitungen zur Mehrwertsteuer, Vorsteuerabzug und internationalen Lieferungen für Unternehmer und Selbstständige

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12 Umfassende Guides

50+ Praxisbeispiele

24/7 Online verfügbar

Modernes Buchhaltungsbüro mit mehreren Mitarbeitern an Computern, professionelle Arbeitsumgebung mit Finanzdiagrammen

Kernthemen

Was Sie über Umsatzsteuer wissen sollten

Wir vermitteln die wichtigsten Konzepte der Mehrwertsteuer verständlich und praktisch

Rechnungslegung

Korrekte Rechnungen mit Umsatzsteuerausweis — worauf Finanzamt und Geschäftspartner achten

Berechnung & Sätze

19% Regelsteuersatz, 7% ermäßigter Satz — wann welche Sätze gelten und wie Sie berechnen

Innergemeinschaftliche Lieferungen

EU-Lieferungen, Reverse-Charge-Verfahren und besondere Regelungen für Unternehmer

Vorsteuerabzug

Wie Sie gezahlte Umsatzsteuer richtig geltend machen und abrechnen

Dokumentation

Aufzeichnungspflichten und Nachweise für das Finanzamt — was Sie aufbewahren müssen

Rechtliche Grundlagen

UStG und Durchführungsverordnungen — die wichtigsten Regelungen erklärt

Unser Ansatz

Umsatzsteuer verständlich gemacht

Umsatzsteuer ist komplex, aber nicht kompliziert. Unser Ziel ist es, Unternehmern und Selbstständigen praktisches Wissen zu vermitteln — ohne juristische Umschreibungen, ohne versteckte Annahmen. Wir zeigen echte Beispiele aus dem Geschäftsalltag.

Schritt-für-Schritt Anleitungen zur Steuererklärung

Häufige Fehler erkennen und vermeiden

Praxisbeispiele aus verschiedenen Branchen

Regelmäßig aktualisiert nach neuen Regelungen

Person arbeitet konzentriert an Laptop mit Finanzdiagrammen und Umsatzsteuerformularen, Schreibtisch mit Dokumenten

Ihr Weg

So funktioniert die richtige Umsatzsteuerabrechnung

Vier zentrale Schritte für korrekte Steuererklärungen

Geschäftsvorgänge dokumentieren

Jede Rechnung und jeder Beleg muss vollständig erfasst werden. Halten Sie Datum, Betrag und Steuersatz fest — das ist die Grundlage für alles Weitere.

Steuersätze korrekt anwenden

19% Regelsteuersatz ist die Regel, aber nicht immer. Lebensmittel, Bücher und andere Waren fallen unter 7%. Machen Sie keinen Fehler — prüfen Sie für jede Position den richtigen Satz.

Einnahmen und Vorsteuer berechnen

Summieren Sie alle Umsätze, berechnen Sie die darauf entfallende Umsatzsteuer. Auf der anderen Seite: alle Vorsteuerbeträge aus Ihren Eingangsrechnungen zusammenfassen.

Erklärung einreichen und zahlen

Die Differenz zwischen Umsatzsteuer und Vorsteuer ist Ihre Steuerschuld — oder Sie bekommen Geld zurück. Die Umsatzsteuererklärung reichen Sie regelmäßig beim Finanzamt ein.

Ressourcen

Aktuelle Guides und Anleitungen

Praktisches Wissen direkt aus unseren Themenbereichen

Schreibtisch mit Steuerformularen und Taschenrechner, professionelle Geschäftsumgebung

Grundlagen der Umsatzsteuer verstehen

Die Grundkonzepte der Mehrwertsteuer in Deutschland erklärt — wer steuerpflichtig ist und wie die Berechnung funktioniert.

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Person arbeitet am Laptop mit Finanzdiagrammen und Rechnungsdokumenten

Vorsteuerabzug und Abrechnung

Wie Sie Vorsteuer korrekt abziehen und Ihre Umsatzsteuererklärung richtig ausfüllen — praktische Anleitung für Unternehmer.

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Mehrere Geschäftsmitarbeiter besprechen sich in einer modernen Büroumgebung

Innergemeinschaftliche Lieferungen

Besonderheiten bei Lieferungen innerhalb der EU — Reverse-Charge-Verfahren und wichtige Anforderungen erklärt.

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Häufig gefragt

Antworten zu häufigen Fragen

Klärung der wichtigsten Themen rund um Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer

Muss ich Umsatzsteuer zahlen, wenn ich unter 22.000 Euro Umsatz bin?

Nein, unter dieser Grenze können Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen. Sie rechnen ohne Umsatzsteuer ab und können auch keine Vorsteuer geltend machen. Das ist einfacher, aber nicht immer vorteilhaft — prüfen Sie, ob es für Ihr Geschäft passt.

Welcher Umsatzsteuersatz gilt für digitale Dienstleistungen?

Das kommt darauf an, wo Ihr Kunde sitzt. Für Kunden in Deutschland gilt der normale Steuersatz (19%). Bei Kunden im EU-Ausland gelten oft andere Regeln. Dokumentieren Sie den Kundenstandort sorgfältig.

Was passiert, wenn ich Fehler in meiner Umsatzsteuererklärung mache?

Kleine Fehler sind schnell korrigiert — machen Sie eine Änderungsmitteilung. Bei größeren Beträgen ist eine Selbstanzeige möglich, um Strafzinsen zu vermeiden. Kontaktieren Sie das Finanzamt oder einen Berater.

Wie lange muss ich Rechnungen und Belege aufbewahren?

Mindestens zehn Jahre. Das gilt für Rechnungen, Belege, Kassenbons und Kontoauszüge. Die Aufbewahrung kann in Papierform oder digital erfolgen, solange die Originale verfügbar sind.

Kann ich Vorsteuer für private Ausgaben abziehen?

Nein, private Ausgaben berechtigen nicht zum Vorsteuerabzug. Nur Rechnungen für Ihre geschäftliche Tätigkeit zählen. Gemischte Ausgaben müssen aufgeteilt werden.

Wann muss ich eine Umsatzsteuererklärung einreichen?

Monatlich, vierteljährlich oder jährlich — je nachdem, welche Regelung für Sie gilt. Kleinunternehmer können jahresweise abrechnen. Regelmäßige Steuerzahler müssen monatlich oder vierteljährlich einreichen.

Nach den Zahlen

Fakten zur Umsatzsteuer in Deutschland

Zahlen und Fakten zum Verständnis des Umsatzsteuersystems

19%

Regelsteuersatz

Der Standard-Umsatzsteuersatz für die meisten Waren und Dienstleistungen in Deutschland

Ermäßigter Satz

Gilt für Lebensmittel, Bücher, Zeitschriften und weitere begünstigte Waren und Dienstleistungen

10 Jahre

Aufbewahrungsfrist

Wie lange Sie Rechnungen, Belege und Geschäftsunterlagen archivieren müssen

22.000

Kleinunternehmergrenze

Unter dieser Jahresumsatzgrenze können Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen

Sie haben noch Fragen zur Umsatzsteuer?

Unsere Guides vermitteln praktisches Wissen zu Umsatzsteuer, Vorsteuerabzug und internationalen Lieferungen. Oder nehmen Sie Kontakt mit uns auf — wir helfen gerne weiter.

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